HƯỚNG DẪN KẾT XUẤT VÀ GỬI TỜ KHAI BỘ BÁO CÁO TÀI CHÍNH.
Để gửi Bộ báo cáo tài chính, bạn thực hiện theo 3 bước sau: Bước 1: Tạo tờ khai bằng phần mềm HTKK Bước 2: Gửi tờ khai chính Bước 3: Gửi phụ lục [Thuyết minh báo cáo tài chính hoặc Cân đối tài khoản] Lưu ý: Chỉ mở trình duyệt Google chorme để thực hiện gửi tờ khai trên hệ thống Etax của tổng cục thuế.
Bước 1: Tạo tờ khai bằng phần mềm HTKK
Tại bước này, bạn sẽ sử dụng phần mềm HTKK để thực hiện việc kết xuất các tờ khai cần kê khai thuế.
Bước 1.1: Mở phần mềm HTKK, lựa chọn đúng Mã số thuế cần kê khai [1], sau đó bấm Đồng ý [2]
Bước 1.2: Sau khi bấm Đồng ý, bạn chọn tờ khai Báo cáo tài chính
Bước 1.3: Tiếp theo bạn chọn đúng Năm cần kê khai [3], sau đó bấm Đồng ý [4]
Bước 1.4: Sau khi bấm Đồng ý, sẽ xuất hiện giao diện nhập dữ liệu, bạn hãy nhập đầy đủ dữ liệu vào Form [nếu chưa nhập], sau đó bấm Kết xuất XML.
Bước 1.5: Tiếp đến bạn chọn đường dẫn để lưu tệp tờ khai [6], rồi bấm Save [7]
Bước 2: Gửi tờ khai chính
Bước 2.1: Đăng nhập vào website //thuedientu.gdt.gov.vn bằng trình duyệt Google chorme.
Bước 2.2: Trên giao diện website //thuedientu.gdt.gov.vn, bạn chọn chức năng Nộp tờ khai XML [1], sau đó bấm Chọn tệp tờ khai [2]
Bước 2.3: Cửa sổ Open hiện ra, bạn tìm đến thư mục lưu tệp tờ khai đã Kết xuất từ Bước 1 ở trên [3], sau đó bấm vào tệp tờ khai cần kê khai [4], rồi bấm Open [5]
Lưu ý: trong trường hợp cửa số Open không hiển thị có thể nó bị ẩn sau trang web. Bạn nhấn nút thu nhỏ trang web xuống để nhìn thấy cửa số Open từ đó bạn có thể chọn được file xml cần nộp.
Trong trường hợp bạn không chọn được tệp tờ khai nhấn vào đây để cài đặt công cụ ký điện tử trên trình duyệt Google Chorme.
Bước 2.4: Sau khi chọn tờ khai, bấm Ký điện tử để upload tờ khai vừa chọn.
Bước 2.5: Cửa sổ NTTD hiện ra, bạn nhập mã PIN [mật khẩu của USB Token] vào ô Số PIN, sau đó bấm Chấp nhận.
Bước 2.6: Khi cửa sổ iHTKK thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai.
Bước 2.7: Bấm Nộp tờ khai để gửi tờ khai đến cơ quan thuế.
Bước 2.8: Khi gửi tờ khai thành công, trên màn hình sẽ hiện ra Danh sách tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế.
Tới đây bạn đã hoàn tất việc gửi tờ khai chính thành công tới cơ quan thuế.
Bước 3: Gửi phụ lục [Thuyết minh báo cáo tài].
Để gửi Thuyết minh báo cáo tài chính, bạn thực hiện theo các bước dưới đây:
Bước 3.1: Bạn đăng nhập vào website //thuedientu.gdt.gov.vn sau đó bấm vào menu Tra cứu chọn chức năng Tờ khaiđể vào trang tra cứu thông tin:
Bước 3.2: Chọn các điều kiện tra cứu:
Tờ khai: Chọn Bộ báo cáo tài chính mà bạn vừa gửi ở Bước 2 Ngày nộp từ ngày: chọn theo thời gian bạn gửi, sau đó bấm Tra cứu
Bước 3.3: Khi kết quả Tra cứu hiện ra bạn tìm đến tờ khai Bộ báo cáo tài chính vừa gửi, sau đó bấm biểu tượng trong cột Gửi phụ lục như hình minh họa bên dưới:
Bước 3.4: Khi cửa sổ Nộp phụ lục hiện ra bạn bấm nút Chọn tệp tệp tờ khai
Bước 3.5: Khi cửa sổ Open hiện ra bạn chọn file Thuyết minh báo cáo tài chính cần gửi, sau đó bấm Open.
Bước 3.6: Tiếp đến bạn bấm nút Ký điện tử để ký tờ Thuyết minh báo cáo tài chính.
Bước 3.7: Khi cửa sổ Xác nhận mã PIN hiện ra bạn nhập mã PIN, sau đó bấm vào nút Chấp nhận
Bước 3.8: Khi cửa sổ NTDT thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai.
Bước 3.9: Bấm Nộp tờ khai để gửi tờ khai đến cơ quan thuế.
Lưu ý quan trọng: Trương hợp file phụ lục là file văn bản office 2013, 2016, 2017…có đuôi mở rộng là [.docx] thì bạn cần mở file đó lên và lưu lại với office 97-2003-2010 có đuôi là .doc thì sẽ khắc phục được lỗi sau không nộp được file phụ lục [với file phục lục là Excel thì cũng làm tương tự save file “xlsx” thành “.xls” ]
Bước 3.10: Khi gửi tờ phụ lục thành công, trên màn hình sẽ hiện ra Danh sách tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế.
Xem video hướng dẫn kết xuất và gửi báo cáo bộ tài chính trên hệ thống Etax của Tổng cục thuế tại đây.
Cách báo cáo tài chính theo Thông tư 133 trên HTKK – Báo cáo tài chính như 1 chuỗi báo cáo chỉ số đo lường sức khỏe doanh nghiệp vô cùng quan trọng, vậy thế nào là 1 bộ báo cáo tài chính hoàn chỉnh cũng như cách tiến hành thực hiện ra sao hãy cùng Kế toán Việt Hưng tìm hiểu qua bài viết.
Đâu là 1 bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp trên HTKK
- Báo cáo tài chính của doanh nghiệp áp dụng theo 2 thông tư sau
- Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ – Áp dụng theo thông tư 133/2016/TT-BTC
- Đối với các doanh nghiệp lớn – Áp dụng theo thông tư 200/2014/TT-BTC
- Bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp gồm
- Bảng cân đối kế toán
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
- Thuyết minh báo cáo tài chính
- Tờ khai mẫu 03/TNDN –Tờ khai quyết toán thuế TNDN
Xem thêm:
Chuẩn bị hồ sơ cho việc lập báo cáo tài chính
Hướng dẫn cách nộp báo cáo tài chính qua mạng cho cơ quan thuế
1. Làm “Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ” trên HTKK
- Đăng nhập vào phần mềm HTKK 4.3.4
Ví dụ: 1000215293: Công ty CP đay và KDTH Thái Bình
- Chọn: “Đồng ý”
- Chọn: “Báo cáo tài chính”
+ Nếu áp dụng Thông tư 200 thì chọn “Bộ báo cáo tài chính [TT 200/2014/TT-BTC]
+ Nếu áp dụng Thông tư 133 thì chọn “Bộ báo cáo tài chính [B01a-DNN]
[TT 133/2016/TT-BTC] hoặc [B01b-DNN] [TT 133/2016/TT-BTC], nhưng thông thường chọn mẫu B01a
Ví dụ: chọn Thông tư 200/2014/TT-BTC
Màn hình hiện thị
+ Năm: Năm tài chính: Ví dụ: 2017
+ Từ ngày…đến ngày: Ví dụ: 01/01/2017-31/12/2017
+ Tích chọn “Doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động liên tục”
+ Tích chọn: “KQHĐKD”, “LCTTGT hoặc LCTTTT”, ở ví dụ này chọn “LCTTGT”
+ Chọn “Đồng ý”
Màn hình hiện thị giao diện sau
– Nhập số liệu vào các biểu như trên bao gồm:
+ CĐKT
+ KQHĐSXKD
+ LCTTGT
– Chọn: “Ghi”
Màn hình hiện thị đã ghi dữ liệu thành công là xong
– Chọn “Kết xuất XML” và lưu ra một vị trí nào đó trong máy tính để gửi dữ liệu qua mạng cho cơ quan thuế
Ví dụ như hình dưới: chú ý: không được thay đổi định dạng tên file.
2. Làm thuyết minh báo cáo tài chính
Thuyết minh báo cáo tài chính là một phần trong Bộ báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên không như Bảng cân đối kế toán, BCKQKD, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ được làm trên hỗ trợ kê khai thuế, thì thuyết minh báo cáo tài chính được làm trên file word hoặc excel do người nộp thuế tự thiết kế
3. Làm tờ khai mẫu 03/TNDN-Tờ khai quyết toán thuế TNDN trên HTKK thuế
- Vào HTKK 4.3.4
- Chọn mã số thuế công ty: Ví dụ: 1000215656-Công ty CP Sợi Trà Lý
- Chọn “Đồng ý”
- Chọn “Thuế thu nhập doanh nghiệp”
- Chọn “Quyết toán TNDN năm [03/TNDN]
Màn hình hiện thị
- Trong giao diện trên ta chọn như sau
+ Năm: là năm tính thuế. Ví dụ: 2017
+ Từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/12/2017
+ Tờ khai lần đầu
+ Danh mục ngành nghề: thường chọn là “Ngành hàng sản xuất kinh doanh thông thường”
+ chọn phụ lục kê khai: thường chọn “03-1A/TNDN”
+ chọn “Đồng ý”
Màn hình hiện thị
+ Rồi làm sheet: “GDLK-01”
+ Cuối cùng làm sheet: “Tờ khai”
- Sau khi làm xong 3 sheet ta chọn “ghi”, hệ thống báo “đã ghi dữ liệu thành công” là được
- Sau đó chọn “kết xuất XML” và lưu ra 1 vị trí nào đó trong máy tính. Chú ý: định dạng tên file không được thay đổi, phải để nguyên như khi kết xuất ra.
Ví dụ
Mong rằng những chia sẻ trên đây của Kế toán Việt Hưng sẽ hữu ích đối với các bạn xem – Hãy tham gia ngay khóa học làm Báo cáo tài chính để thu về cho mình những kinh nghiệm quý báu.